Банковская (независимая) гарантия 44-ФЗ

В зависимости от того, в каких целях и как будет использована банковская гарантия, различают следующие виды:

• На обеспечение исполнения контракта 
• На обеспечение заявки участия в тендере 
• На обеспечение гарантийных обязательств
• На возврат аванса

Самый востребованный вид гарантии в закупках — гарантия на обеспечение исполнения контракта. Поставщик вносит обеспечение в случае победы в закупке. Можно выбрать: внести ОИК деньгами или банковской гарантией. Но в варианте с деньгами, особенно если размер ОИК большой, придется выводить из оборота компании много средств. В процессе исполнения вы можете заменить форму ОИК. Если переходить с денежных средств на гарантию, то она будет уменьшена на  сумму уже фактически сделанных работ (оказанных услуг, поставленных товаров) по договору с заказчиком.

Независимую гарантию можно взять не в любом банке. Министерство финансов РФ ведет официальный реестр. В него входят только банки, соответствующие требованиям из ч. 3 ст. 74.1 НК РФ. Периодически какие-то банки убирают из этого реестра, а какие-то добавляют. 

 Если банк выбыл из реестра, а его обязательства перешли другому банку — то гарантия не перестаёт действовать и не требует повторного выпуска. Если банк выбыл, а его обязательства никуда не перешли, то нужно будет переоформлять БГ в другом банке на оставшийся, неистекший срок.

Помимо официального реестра гарантию можно получить в госкорпорации ВЭБ.РФ, Евразийском банке развития и в фондах содействия кредитованию, которые являются участниками национальной гарантийной системы поддержки МСП (при проведении закупок у МСП). Список фондов тоже определен Минфином. 

Сумма обеспечения исполнения контракта, для которого вы будете брать гарантию,  в 44-ФЗ составляет от 0,5% до 30% от НМЦК, указанной в извещении о проведении закупки. 

При этом:

→ Если контрактом предусмотрен аванс и он превышает 30% от НМЦК, то размер ОИК = размеру аванса

→ Если предложенная вами в заявке цена была снижена на 25% по отношению к НМЦК, действуют антидемпинговые меры

Комиссия, которую вы заплатите банку за выдачу гарантии, рассчитывается везде индивидуально. Она будет зависеть от многих факторов, у каждого банка по-разному. Например, сумма гарантии, срок действия, финансовое состояние компании, степени риска и много другое. 

В среднем комиссия варьируется от 2,8% до 6%.

В соответствии с ч. 3 ст.96 44-ФЗ срок действия банковской гарантии должен действовать не менее 1 месяца от срока исполнения обязательств. 

Если срок действия контракта не прописан, то идем в раздел со сроками исполнения  контракта (срок поставки, выполнения работ, услуг), где написано, например, «8 недель»  или «100 рабочих дней с момента подписания». В этом случае срок действия БГ считаем так: сколько дней у нас на подписание контракта + на исполнение + на подписание акта о приеме + на оплату (если прописано).

Но в любом случае рекомендуем согласовывать текст БГ с заказчиком.

Независимая гарантия — это документ. Документ, в котором прописано, кто выдал, кто получил, сроки, размер. Типовая форма этого документа есть у каждого банка. А у заказчиков имеются свои требования к гарантии.

 

 

1. Бесспорное списание. При неисполнении принципалом своих обязательств заказчик имеет право обратиться с требованием к банку-гаранту и получить без споров и дополнительных разбирательств обеспечиваемую гарантией сумму.
2. Авансирование. Наличие в контракте авансирования с одной стороны, является плюсом для поставщика, но с другой добавит в документ ответственность банка за возврат аванса. За это некоторые банки берут повышенную комиссию..
3. Форма БГ. Некоторые заказчики, прикладывают к документации свою типовую форму гарантии. В большинстве случаев данная форма носит рекомендательный характер и многие заказчики соглашаются с небольшими поправками со стороны банков. Однако, часто встречаются и принципиально настроенные государственные заказчики, которые настаивают на использовании исключительно разработанной ими формы. Казалось бы, какие могут быть с этим связаны проблемы — используйте эту форму и все. Но все не так просто: все банки выпускают гарантии по своей, разработанной юридической  службой, форме. И есть ряд учреждений, которые не желают идти на согласование формы заказчика в полной мере, а согласовывают текст лишь частично.Обращаясь в банк за гарантией, сообщайте сразу, что у вас принципиальный заказчик с определенной формой БГ. Возможно, банк сразу откажется, а вы сэкономите время.  
4. Специфические требования к тексту БГ. Многие заказчики не прикладывают к документации свою форму гарантии, но прописывают ряд требований, которые она обязательно должна содержать, например:

• часто встречается требование о рассмотрении споров по БГ по месту нахождения заказчика;
• требование о раскрытии перечня обязательств, покрываемых гарантией.

 

Все требования к банковской гарантии подробно указаны в ст. 45 44-ФЗ, а условия обеспечения исполнения контракта — в ст. 96 44-ФЗ.

Важным документом, регулирующим требования к тексту гарантии, является Постановление Правительства от 8 ноября 2013 г. N 1005 

Согласно ч. 6 ст.45 44-ФЗ заказчик может не принять банковскую гарантию в следующих случаях:

1. Отсутствие гарантии в едином реестре банковских гарантий  

2. Несоответствие гарантии условиям, указанным в частях 2 и 3 ст.45 44-ФЗ 

3. Гарантия не соответствует требованиям, указанным в документации о закупке

После победы в закупке у вас есть несколько дней на получение гарантии. Лучше продумать этот момент заранее. 

Не забывайте, что это должен быть банк из официального реестра. Изучите условия, сроки выдачи, размер комиссии.

Какие документы чаще всего запрашивают банки:

• бухгалтерская отчетность (или книгу доходов и расходов) за последний год
• бухгалтерская отчетность за последний квартал текущего года
• учредительные документы
• заявка на выпуск гарантии

Банк может рассматривать вашу заявку от нескольких часов до 1 дня

Ура! Выпуск гарантии в течение 1 дня и запись в реестр банковских гарантий

 

Правда окончательное ура будет только когда вашу гарантию примет заказчик. У заказчика есть 2 рабочих дня на подписание контракта. В этот срок он должен принять или отклонить БГ. Если заказчик не согласовывает документ, то он должен направить ответ победителю закупки с объяснением причин, почему гарантия не была принята в качестве обеспечения исполнения контракта.

Информация о выданной гарантии обязательно вносится в реестр БГ. Так можно проверить, что она подлинная. Реестр размещен в ЕИС и до 2018 года его мог посмотреть кто угодно. Сейчас реестр доступен в ЕИС только для банка, заказчика и поставщика в его личном кабинете.

— внести изменения в БГ, на которых настаивает заказчик, согласовать с банком, перевыпустить гарантию (выпустить доп. соглашение к ней). Но учитывайте, что этот способ займет время и потребует дополнительных финансовых затрат;

— внести обеспечение исполнения контракта своими средствами, а позже сделать замену обеспечения на банковскую гарантию.  

 

Направьте заказчику протокол разногласий на формальные данные. Это даст дополнительное время. У заказчика есть 2 дня на исправление недочетов или отказа в изменении контракта. Плюс 1 день, когда участник должен подписать измененный контракт со своей стороны. И 2 рабочих дня на подписание новой версии договора заказчиком. Но делать так можно только в крайних случаях.

 

Если банк отказал, значит вы не соответствуете его требованиям. Мы уже писали выше, что у разных банков разные критерии оценки. Обратитесь в другой банк. А лучше обратитесь к агенту, который сотрудничает с определенным количеством реестровых банков. Агенты давно работают с банками, лучше знают, на какие показатели обращает внимание та или иная организация и смогут более продуктивно подобрать для вас кредитную организацию. 

Обратите внимание, банки рассматривают компании, существующие как минимум 3 месяца. Лучше подождать, пока компании исполнится 3 месяца. Поднакопить опыт, участвуя в коммерческих закупках. Потом небольшие государственные закупки и пробовать оформлять БГ.